建立法律风险防控机制 建立法律风险防控机制的意义

债务风险防控机制内容？

1.首先公司得对自己公司的经营环节进行分析，看公司的盈利的能力，对公司的还款能力进行预估，还有就是要对专门的借款进行专人化管理，长期疏于管理，不利于公司还款能力的估计以及不能及时上报给公司老板公司的负债的相关信息。

2.在借款的合同中不要忽略法律上的相关关键问题，关键地方一定要签订清楚，防止模糊不清的说法，以防万一最后还款时出现了与合同上不一致的地方。

3.公司出现相关的财务危机时，不要以继续合作为重点，暂时的放下还债，不然最后造成无法还款的能力需要通过破产清算还款，以及不能对借款存在的危机问题视而不见。

4.存在大量的负债无法近期还款的同时，不要习惯性的通过贷款来保持平衡，因为这样最终会发现填平这个坑又掉进别的坑里，最后往往损失的更加严重。

如何完善内部风险防控机制？

一、内部控制的概念

对于内部控制的概念，目前主要有三种观点：一是内部控制系统的大概念，认为内部控制分为内部会计控制和内部管理控制，由组织结构、职务分离、业务程序、处理手续等因素构成。二是内部控制结构观点，认为内部控制结构由控制环境、会计系统和控制程序组成。三是内部控制整体框架观点，认为内部控制是由董事会、管理层以及其他员工为达到财务报告的可靠性、经营活动的效率和效果、相关法律法规的遵循等三个目标而提供合理保证的过程，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控等五个相互联系的要素。

我国央行制定《商业银行内部控制指引》中规定，内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。因而，可以结合金融企业的实际情况，将内部控制定义为金融企业的管理层为实现既定的经营目标和防范经营风险，对内部各职能部门、各分支机构、各项业务活动进行风险控制、制度建设等管理方面的目标、措施和方法、程序的总称，是金融企业的自律行为。

二、我国金融企业内部控制的现状

我国由于实行市场经济时间还不长，对内部控制的研究和实践正处于摸索阶段，内控思想散见于各部门、各组织的相关文件中，呈现出比较混乱的局面。主要表现在：

第一、内部控制在概念上不统一。

第二、对内部控制的重要性认识不足。

第三、内部控制执行不力，内控制度存在的固有缺陷导致制度风险显现:

一是内控制度不完善，一些基本的规章制度，在某些地方还存在盲点，因而，出现风险和损失自然不可避免。二是虽有内控制度，但制度设计漏洞多，许多制度设计从方便自己工作出发，对防范风险考虑的不多。三是有章不循，本来就不多且不完善的制度，在实际工作中也没有得到认真执行。有章不循、检查监督不力，是形成金融风险的主要原因。

第四、金融企业所处的内部环境和外部环境日趋复杂和多样化，内控制度建设经常滞后。

三、分析形成金融企业内部控制现状的原因

形成我国金融企业内部控制现状的原因是多方面的。具体分析，主要有以下几方面：

第一、金融企业法人治理结构有待进一步完善。

第二、金融企业内控文化尚未得到真正的建立，风险意识有待进一步加强。

第三、没有形成良好的控制环境。金融企业内部控制体制不顺、没有建立有效的内部控制激励机制、大部分内控制度流于形式。

第四、没有完善的内部控制评价机制。长期以来，很少金融企业对内部控制进行综合考察。没有严格的评价体系和制约机制，约束性不强。

四、加强金融企业内部控制建设及防范金融风险的对策

根据金融企业的实际情况，借鉴国外先进理论和经验，对加强金融企业内部控制建设及风防范提出如下建议：

第一，充分发挥政府部门的主导作用，为金融企业内部控制建设营造良好的外部环境，加强我国金融企业内部控制建设的统一规划和指导；推动适合我国国情的金融企业内部控制理论研究，以及内部控制标准规范和评价体系的研究制定。

第二，加强金融企业内部控制环境的建设。重点加强以下方面的工作：

1、完善董事会的工作机制，控制决策风险。建立科学的决策机制是现代企业制度建设追求的一个重要目标 ,当然也是完善法人治理结构的基本目标。在优化董事会的前提下 ,建立比较有效的决策机制 , 完善董事会工作机制 ,主要是 :(1)、请专家进董事会，帮助董事会提高其决策的科学性；(2)、建立有效的决策咨询机构；(3)、建立重大决策委员会制度等等 。

2、加强以监事会为中心的监控体系的建设。现代公司法人治理结构由股东会、董事会、监事会及经理层组成。监事会的监督权是法定的,代表全体股东来行使,监事会既独立于董事会又独立于经理层。监事会有较广的职权范围 ,发挥好监事会的职责，在科学的监事会运作机制下完成的使命 ,提高公司法人运行的质量。

3、建立有效的内部控制激励机制。

4、 培育金融企业内部控制文化。要使金融企业的所有工作人员都了解内部控制的重要性，并理解和掌握内控要点，努力发现问题和风险，并积极参加内部控制，使金融企业内部形成良好的内控环境和文化。一个高效的风险管理和控制体系的主要特征是对风险很敏感和了解，并将风险意识贯穿在企业所有员工的言语和行为中。

第三、建立健全风险识别、鉴定和评估体系。

1、要借鉴国际先进经验并运用现代科技手段，逐步建立覆盖所有业务风险的监控、评价和预警系统。

2、应用以风险价值（VAR）为基础的风险管理方法来进行日常的风险管理和控制，并进行持续的监控和定期评估。

3、要及时根据不断变化的环境和情况，适时修改有关内部控制制度，以适应新形势下的风险管理和内部控制的要求。

第四，建立有效的内部控制操作系统，建立业务经营管理的“三道监控防线”。

1、第一道防线:业务一线岗位实行双人、双职、双责操作，对于因业务需要而单人单岗处理业务的，必须有后续监督机制。

2、第二道防线：以各部门、岗位之间的相互监督、制约为主。

3、第三道防线：内部监督部门对各部门、各岗位、各项业务全面实施监督，使风险管理体系与业务管理流程相匹配。

加强和完善我国金融企业的内部控制，有效防范金融风险，已成为当前理论界和实务界的共识。研究内部控制，对于改善我国金融企业内部控制现状，保证金融市场的有效运行有着非常重要的意义。

学校意识形态风险防控机制？

“意识形态工作是党的一项极端重要的工作”，抓好、抓牢学校领域意识形态工作是2020年意识形态工作的重要组成部分。

“引”字当头，把学校领域意识形态工作重视起来。乡党委政府专题对中心校和各所学校主要负责人开展意识形态领域有关知识培训，出台《2020年罗集乡意识形态管理重点工作》，要求加强对学校不稳定、不安全因素的滚动摸排。

“领”字为要，让学校领域意识形态工作体系起来。学校领域的意识形态工作一直是薄弱地方，加强对学校意识形态方面的领导，要求各学校负责人、中心校突出做好疫情期间意识形态工作，加强师德修养，深入开展“三大行动”，建立健全学校领域意识形态重大风险监测预警、动态摸排、分析研判、风险评估、应急处置等机制。

“管”字为补，使学校领域意识形态工作丰富起来。学校领域的意识形态工作主要执行还是靠学校，但党政政府不能置之不顾安，依旧要管起来，主动了解工作动态，主动提供学校所需，切实维护网络意识形态安全。只有这样，学校领域的意识形态工作才能真正的丰富完善。

煤矿法律风险防控工作方案？

煤矿法律风险防控，加强法律法规的宣贯和普及，做到全员普遍掌握，特殊岗位重点掌握，做到懂法用法遵法。做到严格执行，加强日常审核监管。成立专责部门管理。结合案例分析总结经验，查漏补缺，规范运作。及时掌握新规定，及时落实。

安全风险防控机制是什么意思？

安全风险际控机制是指对各类风险点查找、风险研判、风险预警、风险防范、风险处置、风险责任等“六项机制”。

安全风险防控工作是指对涉及安全生产领域各类可能导致生产安全事故及人员伤亡、财产损失及其他不良社会影响的单位、场所、部位、建设项目、设备设施和活动进行风险排查、评估和管控等工作。

安全风险防控工作按照“管行业必须管安全、管业务必须管安全、管生产经营必须管安全”和“分级、属地管理”的要求，坚持分级管控、分类实施、属地管理的原则。

消防行政执法风险防控机制是啥？

1、追责类型

从追责的类型看，消防执法人员面临的主要执法风险有:行政责任、刑事责任和赔偿责任。

①行政责任

行政责任是指消防执法人员在执法过程中，因故意或者过失， 未正确履行岗位职责，导致发生责任事故，造成一定损失，损害了公民、法人和其他组织的合法权益，尚未构成犯罪而应当承担的责任。

一般执法人员承担行政责任的具体方式有:通报批评、诫勉谈话、 行政处分、停止职务等。

②刑事责任

刑事责任是指消防执法人员在执法中，因故意或过失触犯刑律，而要承担相应的刑事责任。《刑法》规定了与行政执法有密切关联的几种罪名，如玩忽职守罪、滥用职权罪、徇私舞弊罪等。

③赔偿责任

赔偿责任是指执法人员在执法过程中，因故意或过失造成行政相对人损害，而需要承担的赔偿责任。

2、追责环节

从追责的环节看，消防执法人员的主要执法风险有: 行政许可、行政处罚、行政强制措施、行政监督等。

①行政许可

一是审批程序不规范。2013年吉林德惠宝源丰禽业“6·2”特大火灾事故中，德惠市公安消防大队违规将宝源丰公司申请消防设计审核作为备案抽查项目，在没有进行消防设计审核、消防验收的前提下，违法出具了《建设工程消防验收合格意见书》，被认定为公安消防部门履行消防监督管理职责不力，4名消防执法人员因涉嫌滥用职权罪、玩忽职守罪受到刑事追究。

二是审批把关不严。2014 年江苏省苏州昆山中荣金属制品有限公司“8·2”特别重大爆炸事故中，昆山市公安消防大队在中荣公司事故车间建筑工程消防设计审核、验收中，未按照《建筑设计防火规范》发现并纠正设计部门错误认定火灾危险等级的问题，4名消防执法人员因涉嫌玩忽职守、受贿罪受到刑事追究。

②行政处罚

一是以罚代改。部分行政处罚案件存在“重处罚、轻整改”、“重罚款、轻执行”的现象，处罚以后未及时责令单位停止施工或停产停业。

二是程序不规范。行政处罚还存在同一时间同时制作两份询问笔录、听证权利未告知、告知听证后未满法定时限做出处罚决定等程序问题。

三是取证不到位。

③行政强制

对违法证据事实不做深入调查询问，多产权业主或多股东单位未调查询问所有利益相关人员，或者没有收集营业记录、施工记录等重要印证资料，对违法现场没有拍照或者摄像，需要鉴定的物证也没有委托鉴定。随意判定和使用《消防监督检查规定》第22条规定的临时查封的兜底条款，未按法定程序和期限执行临时查封、催告、强制执行等行政强制措施，随意设定查封期限，强制执行范围不符合实际情况等， 也会给消防执法人员带来极大的执法风险。

④行政监督

消防救援机构同时也承担着对社会的日常监督管理工作，比如对许多高危行业、热点行业的监管。2013年吉林德惠宝源丰禽业“6·2”特大火灾事故中，消防救援机构对消防安全重点单位界定工作不到位，未发现和督促、纠正建设单位擅自更换不符合防火标准的建筑材料等问题。2014 年台州大东鞋业有限公司“1·14”重大火灾事故中，大东鞋厂存在违章搭建行为等消防安全隐患，消防救援机构在执法、监管和指导城北街道工作上存在疏漏，打非治违和隐患排查治理工作不彻底，未依法履行法定职责，未认真组织开展监督检查活动。

二、风险防控措施

1、落实监管职责，严格准入审批

执法部门应当严格按照相关要求，认真履行职责，把好准入和监督关。住建部门应当在消防设计审核、消防验收中依法依规核定厂房的火灾危险性分类，依法对易燃易爆企业开展消防监督检查，督促企业落实消防安全主体责任，坚决依法查处火灾隐患和消防违法行为；应当准确掌握存在易燃易爆危险品企业的底数和情况；加强安全培训工作，认真落实专项治理和检查，严格执法，监督企业及时消除隐患。

2、强化依法行政的法治意识

依法行政必须具有法律依据，遵循法定程序，接受法律监督，使行政权力在法律的框架内得到有效的控制。

消防执法人员必须强化三项依法行政意识:

①忧患意识，应时刻提醒自己，执法行为是否将引起行政复议或行政诉讼，是否存在过错，是否将被追究责任。

②程序正当意识，应时刻遵守既定执法程序，预防程序违法行为。

③证据充分意识，执法过程中必须做到证据收集充分、收集过程合法、经得起审查、能够证明违法事实等。

3、规范执法程序 加强质量跟踪

应当明确执法岗位、执法职责、程序流程，保证各执法环节密切配合、互相制约，规范执法行为，按“制度化、规范化、程序化、法治化”的要求，做到以下几点: 全面作为，不缺位; 正确作为，不错位; 有效作为，不越位; 规范作为，避免作为不到位。应当定期开展执法质量检查考核，将信息化手段引入对执法行为的评议考核，认真做好每月评查、季度抽查、半年度检查、年度考评等评议考核工作。对执法工作中容易产生风险的环节加强监督，预防和制止各种执法错误或执法不当行为的发生。

4、严格过错责任追究 落实尽职免责制度

对存在执法过错的人员，应当严查责任; 对执法监管不到位、不作为、乱作为，造成不良后果的要坚决进行责任追究; 对滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊，不履行消防职责的执法人员，要根据情节的轻重，依法追究行政责任和法律责任。应当坚持“权责一致、有错必纠”和“依法履职、尽职免责”的追责思路，对依照法律法规和规章制度的方式、程序依法履行消防安全监督管理职责的执法人员，应当对其免于追究责任。

如何建立风险评估机制？

一、风险因素分析法

风险因素分析法是指对可能导致风险发生的因素进行评价分析，从而确定风险发生概率大小的风险评估方法。其一般思路是：调查风险源→识别风险转化条件→确定转化条件是否具备→估计风险发生的后果→风险评价。

二、模糊综合评价法

三、内部控制评价法

内部控制评价法是指通过对被审计单位内部控制结构的评价而确定审计风险的一种方法。由于内部控制结构与控制风险直接相关，因而这种方法主要在控制风险的评估中使用。注册会计师对于企业内部控制所做出的研究和评价可分为三个步骤：

四、分析性复核法

分析性复核法是注册会计师对被审计单位主要比率或趋势进行分析，包括调查异常变动以及这些重要比率或趋势与预期数额和相关信息的差异，以推测会计报表是否存在重要错报或漏报可能性。常用的方法有比较分析法、比率分析法、趋势分析法三种。

五、定性风险评价法

定性风险评价法是指那些通过观察、调查与分析，并借助注册会计师的经验、专业标准和判断等能对审计风险进行定性评估的方法。它具有便捷、有效的优点，适合评估各种审计风险。主要方法有：观察法、调查了解法、逻辑分析法、类似估计法。

六、风险率风险评价法

风险率风险评价法是定量风险评价法中的一种。它的基本思路是：先计算出风险率，然后把风险率与风险安全指标相比较，若风险率大于风险安全指标，则系统处于风险状态，两数据相差越大，风险越大。

企业应建立什么沟通风险管控机制？

　1、确定沟通目标，企业管理沟通目标要融入企业管理的整体目标之中，应该具有多层次、多渠道，并且有明确的沟通目标和对象，同时创建的每一个企业管理沟通管控过程。

　2、营造沟通氛围，群体（或组织）之间的沟通氛围包括鼓励性和防御性的沟通。二者之间既是相互统一又相互独立的程，防御性沟通是限制沟通行为的一种过程，鼓励性沟通是促进沟通行为的一种过程。

3、创建管理沟通的网络 ，管理沟通网络作为管理的主要活动，它是与企业的管理模式紧密结合，相辅相承的，创构建管理沟通的网络主要目标是灵活、有效、实效。

信用风险与法律防控主要知识？

信用风险与法律防控的主要知识点是一个人在正常生活中所处于的精神状态，以及和他目前所处于的职业。

风险防控标语？

1、反腐倡廉不折不扣，勤政为民实实在在。

　　2、端正党风人人有责，反腐倡廉事事关心。

　　3、开展腐败风险预警防控工作，构建预防腐败的长效机制。

　　4、以廉为荣.以贪为耻.以勤为标.以惰为戒。

　　5、为民.务实.勤政.清廉。

　　6、努力树立“风险无处不在，人人都有风险”的思想理念。

　　7、处事公平平似水，为官廉洁洁如冰。

　　8、服务人民视名利淡如水，建设经济知发展重于山。

　　9、反腐倡廉预防为主，群众监督警钟长鸣。

　　10、开展廉政风险防控管理工作，构建预防腐败的长效机制。

　　11、防微杜渐.警钟长鸣.廉洁自律.党性长存。

　　12、公生明.廉生威。

　　13、开展腐败风险预警防控工作是对干部最大的爱护和保护。

　　14、实行制度反腐，走法制化.科学化的反腐之路是反腐倡廉建设的必然要求。

　　15、一言一行不忘公仆形象，一举一动长思百姓冷暖。